2024년 퇴사자 종합소득세 총정리 (신고 대상부터 환급·절세 팁까지)

2024년 퇴사자 종합소득세 총정리 (신고 대상부터 환급·절세 팁까지)

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2024년 퇴사자 종합소득세 총정리 (신고 대상부터 환급·절세 팁까지)

2024년에 퇴사했다면, 2025년 5월 종합소득세 신고 여부를 반드시 확인해야 합니다.
단순히 ‘수입이 없었으니 안 해도 되겠지?’라고 생각하면 환급 기회를 놓치거나 가산세 위험이 있을 수 있습니다.

 

① 종합소득세 신고 대상: 퇴사자도 해당될 수 있다

퇴사자는 기본적으로 회사를 통해 연말정산을 하지 못한 경우라면 종합소득세 신고 대상이 됩니다.
다음과 같은 경우엔 반드시 신고해야 합니다:

• 중도 퇴사 후 새 직장에서 연말정산을 하지 않은 경우
• 퇴사 후 프리랜서, 사업자로 소득을 얻은 경우
• 이자·배당·주식양도소득, 부동산 임대소득 등 추가 수입이 있는 경우
• 퇴사 후 보험 해지 환급금, 외주 수입 등 기타소득 발생 시

 

② 퇴사 후 아무 소득 없어도 신고해야 할까?

반드시 그런 건 아닙니다.
다음에 해당하면 신고는 생략 가능합니다:

• 2024년 수입이 퇴사 전 급여뿐이고, 연말정산이 이미 완료된 경우
• 퇴사 후 다른 소득이 전혀 없고, 환급받을 세금도 기대하지 않는 경우

하지만 아래처럼 환급 대상일 수 있으니 확인은 필수입니다:

• 중도 퇴사로 급여 기간이 짧고 소득세를 과하게 납부했을 경우
• 인적공제, 의료비, 교육비, 기부금 등 공제를 적용 못한 경우

→ 홈택스에서 환급 여부를 시뮬레이션 해보는 것이 좋습니다.

 

③ 퇴사자도 환급 가능! 어떤 조건이면 돌려받을까?

환급 받을 수 있는 대표적인 상황:

• 급여에 비해 소득세가 과하게 원천징수된 경우
• 퇴사로 연말정산이 누락되어 각종 공제를 적용 못한 경우
• 소득세율 구간이 낮아졌지만 미정산된 상태
• 퇴사 후 프리랜서로 일하며 비용처리 및 공제를 적용할 수 있는 경우

→ 이 경우 종합소득세 신고를 통해 수십만 원에서 많게는 수백만 원 환급 가능합니다.

 

④ 퇴사자 절세 꿀팁 5가지

• 공제자료 꼼꼼히 챙기기
  - 인적공제, 의료비, 신용카드 사용액, 교육비, 기부금 등 빠짐없이 제출

 

• 경비처리 가능한 수입이 있다면 세금 줄이기 가능
  - 프리랜서 활동, 블로그·유튜브 수익 등은 경비를 차감해 과세표준 낮출 수 있음

 

• 퇴직 이후 수입 분리해 보기
  - 근로소득과 프리랜서 소득은 성격이 달라 신고 시 유리하게 적용 가능

 

• 간편장부 대상자는 직접 장부 작성해 세액 줄이기
  - 단순경비율보다 경비처리 가능 항목이 많다면 장부 작성이 유리

 

• 전문가 상담 받기 (무료 상담 서비스 활용)
  - 홈택스 챗봇, 세무서 전화상담, 또는 세무사 무료 컨설팅 이용

 

⑤ 종합소득세 신고 절차 (홈택스 기준)

1. 홈택스 접속 → [신고/납부] 메뉴 클릭
2. 종합소득세 신고 → ‘정기 신고’ 선택
3. 소득 유형별 입력 (근로소득, 기타소득 등)
4. 소득공제, 세액공제 항목 입력
5. 예상 납부세액 확인 → 제출 완료
6. 납부할 세금이 있다면 5월 31일까지 납부

※ 모바일은 '손택스' 앱 이용 가능하며 절차는 거의 동일합니다.

 

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